多币种会计

使用两种不同货币进行交易被称为多币种会计。

在 ERPNext 中，您可以使用多种货币进行会计分录。例如，如果您有一个外币银行账户，您可以使用该货币进行交易，系统将仅以该特定货币显示银行余额。

外币银行账户可以是您公司其他分支机构的账户，或者是外国客户/供应商的债务人/债权人账户。

1. 设置

1.1 在账户图表中设置货币

要开始使用多币种会计，您需要在账户记录中分配会计货币。您可以在创建账户时从账户图表中定义货币。

1.2 以不同货币新建账户

您也可以通过打开现有账户的特定账户记录来分配/修改货币。

1.3 客户/供应商的货币

对于客户/供应商（对方），您也可以在其记录中定义其账单货币。如果对方的会计货币与公司货币不同，您应该在该货币中提及默认的应收/应付账户。

1.4 设置后

一旦您在所需的账户中定义了货币，并在对方记录中选择了相关账户，您就可以对他们进行交易了。如果对方账户货币与公司货币不同，系统将限制与该对方的交易。

在制作发票/付款时，需要将货币更改为对方货币。如果对方账户货币与公司货币相同，您可以使用任何货币对该对方进行交易。但会计分录（总账分录）将始终以对方账户货币为准。

注意：在制作发票/付款时，请确保在“借方”字段中设置了正确的带货币的账户。

您可以在对对方进行任何交易之前更改对方/账户记录中的会计货币。制作会计分录后，系统将不允许您更改双方/账户记录的货币。在多公司设置的情况下，对方的会计货币必须与所有公司相同。

2. 汇率

在处理多种货币时，ERPNext 有货币兑换页面来管理汇率。它允许您保存所需的汇率报价。要了解更多信息，请访问货币兑换页面。

对于外币交易，ERPNext 会按照以下顺序检查汇率：

1. 从货币兑换中查找任何匹配的记录（如果由用户创建）。
2. 如果失败，ERPNext 将尝试从 Frankfurter 获取当前市场汇率。
3. 注意：从 ERPNext 版本 13.10.0 开始，Frankfurter 被一项名为 exchangerate.host 的新服务取代。
4. 如果仍然失败，则必须手动输入汇率。

货币兑换主记录中的汇率是基于是否在会计设置中启用了“允许陈旧汇率”来获取的。要了解更多信息，请访问会计设置页面。

3. 交易

3.1 销售发票

在销售发票中，如果客户的会计货币与公司货币不同，交易货币必须与客户的会计货币相同。否则，您可以在销售发票中选择任何货币。选择客户后，系统将从客户/公司获取一个应收账户。应收账户的货币必须与客户的会计货币相同。

现在，在发票中，已付金额将以交易货币输入，而不是以前的公司货币。折扣金额也将以交易货币输入。

未结余额和预付金额将始终以客户的账户货币计算和显示。已付金额将在付款分录中反映：

3.2 采购发票

同样，在采购发票中，会计分录将根据供应商的会计货币进行。未结余额和预付金额也将以供应商的会计货币显示。折扣金额现在将以交易货币输入。

3.3 日记账分录

在日记帐分录中，您可以使用不同货币进行交易。有一个“多币种”复选框，用于启用多币种分录。只有选择了“多币种”选项时，您才能选择具有不同货币的账户。

在账户表中，在选择外币账户时，系统将显示货币部分，并自动获取账户货币和汇率。您可以稍后手动更改/修改汇率。借方/贷方金额应以账户货币输入，系统将自动计算并以公司货币显示借方/贷方金额。

4. 报表

4.1 总账

在总账中，如果按账户筛选且该账户货币与公司货币不同，系统会以对方货币显示借方/贷方金额。

4.2 应收账款/应付账款

在应收账款/应付账款报表中，系统会以对方/账户货币显示所有金额。

1. 汇率重估
2. 货币兑换
3. 货币
4. 销售发票
5. 采购发票