# 采购发票
采购发票是您从供应商那里收到的账单，您需要根据该账单进行付款。
采购发票与您的销售发票完全相反。在这里，您向供应商累积费用。制作采购发票与制作采购订单非常相似。
要访问采购发票列表，请转到：
首页 > 会计 > 应付账款 > 采购发票
# 1. 先决条件
在创建和使用采购发票之前，建议您首先创建以下内容：
- 物料
- 供应商
- 采购订单
- 采购收据（可选）
# 2. 如何创建采购发票：
采购发票通常从采购订单或采购收据中创建。供应商的物料详细信息将被获取到采购发票中。然而，您也可以直接创建采购发票。
要在采购发票中自动获取详细信息，请点击从...获取项目。详细信息可以从采购订单或采购收据中获取。
对于手动创建，遵循以下步骤：
- 转到采购发票列表，点击新建。
- 选择供应商。
- 过账日期和时间将设置为当前，您可以在勾选下方的过账时间复选框后进行编辑。
- 设置付款的截止日期。
- 在物料表中添加物料和数量。
- 费率和金额将被获取。
- 保存并提交。
# 2.1 创建采购发票时的额外选项
- 是否已付款：如果金额已经通过预付款条目支付，则可以勾选“是否已付款”。如果已进行全额或部分付款，则应勾选此选项。
- 是否为退货（借记通知）：如果客户退回了物料，请勾选此项。要了解更多详细信息，请访问借记通知页面。
- 应用扣缴税额：如果所选供应商设置了扣缴税类别，则此复选框将被启用。更多信息，请访问扣缴税类别页面。
# 2.2 状态
- 草稿：草稿已保存，但尚未提交给系统。
- 退货：物料已退回给供应商。
- 发出借记通知：物料已退回，并且已针对发票发出借记通知。
- 已提交：采购发票已提交给系统，并且已更新总账。
- 已付款：供应商已全额支付发票金额，并且相应的付款条目已提交。
- 部分付款：供应商已支付部分发票金额，并且相应的付款条目已提交。
- 未付款：采购发票尚未付款。
- 逾期：付款截止日期已过。
- 已取消：由于某些原因，发票已被取消。
# 3. 功能
# 3.1 会计维度
会计维度允许您根据特定地区、分支机构、客户等对交易进行标记。这有助于根据所选标准单独查看会计报表。要了解更多信息，请访问会计维度页面。
注意：项目和成本中心默认被视为维度。
# 3.2 暂停发票
有时，您可能需要暂停发票的提交。
暂停发票：启用此复选框可暂停采购发票。这只能在提交发票之前完成。一旦启用了“暂停发票”并且提交了采购发票，状态将更改为“暂时搁置”。
一旦采购发票提交，如果您想更改“释放日期”，那么您可以使用右上角的“暂停发票”按钮。
如果您想暂停已提交的采购发票，那么可以使用“阻止发票”选项，如果您想再次取消阻止，那么使用“取消阻止发票”选项。
这是发票级别的暂停，也可以暂停供应商。了解更多信息。
# 3.3 供应商发票详情
- 供应商发票编号：供应商可能用自己的编号来标识此订单。这仅供参考。
- 供应商发票日期：供应商从他端放置/确认您的订单的日期。
# 3.4 地址和联系方式
- 供应商地址：这是供应商的账单地址。
- 联系人：如果供应商是公司，在供应商表单中设置了联系人，则此字段中会获取联系人。
- 发货地址：物料将被运送到的地址。
对于印度，以下详细信息可以记录用于GST目的：
- 供应商GSTIN
- 供应地点
- 公司GSTIN
# 3.5 货币和价格表
您可以设置采购发票订单要发送的货币类型。这从采购订单中获取。如果您设置了定价表，那么物料价格将从该列表中获取。勾选“忽略定价规则”将忽略在会计 > 定价规则中设置的定价规则。
了解更多关于定价表和多币种交易的信息。
# 3.6 外协加工或“供应原材料”
设置“供应原材料”选项对于外协加工很有用，您提供用于制造物料的原材料。了解更多信息，请访问外协加工页面。
# 3.7 物料表
- 扫描条形码：如果您有条形码扫描器，可以通过扫描物料的条形码在物料表中添加物料。阅读文档以了解更多关于使用条形码跟踪物料的信息。
- 物料代码、名称、描述、图像和制造商将从物料主数据中获取。
- 制造商：如果物料由特定制造商制造，可以在这里添加。如果在物料主数据中设置了，将被获取。
- 数量和费率：当您选择物料代码时，其名称、描述和单位将被获取。'单位换算系数'默认设置为1，您可以根据从卖方接收到的单位进行更改，更多信息在下一节。
如果设置了标准购买费率，将获取'价格表费率'。'上次购买费率'显示您上次采购订单中物料的费率。如果物料主数据中设置了费率，将获取费率。您可以附加物料税模板，以对物料应用特定的税率。 [ \text{物料重量} ]如果在物料主数据中设置了，将被获取，否则手动输入。 [ \text{对价格表费率的折扣} ]您可以对单个物料按百分比或对物料的总金额应用折扣。阅读应用折扣以了解更多详细信息。 [ \text{物料重量} ]如果物料主数据中设置了物料重量详细信息和重量单位，则获取，否则手动输入。 [ \text{会计详情} ]如果需要，您可以在这里更改费用账户。 [ \text{递延费用} ]如果此物料的费用将在接下来的几个月中分部分开具票，则勾选“启用递延费用”。要了解更多信息，请访问递延费用页面。 [ \text{允许零估价率} ]勾选“允许零估价率”将允许即使物料的估价率为0也提交采购收据。这可以是样品物料，或者是与供应商达成的相互理解。 [ \text{BOM} ]如果为物料创建了物料清单，它将在这里获取。这在进行外协加工时作为参考很有用。 [ \text{物料税模板} ]您可以设置物料税模板，以对此特定物料应用特定的税额。要了解更多信息，请访问此页面。 [ \text{分页} ]在打印时，将在该物料之前创建分页。
# 更新库存
注意：从版本13开始，我们引入了不可变的账簿，这改变了ERPNext中取消库存条目和过账过时库存交易的规则。了解更多信息。
如果要让ERPNext自动更新您的库存，则应勾选更新库存复选框。因此，将不需要采购收据。
# 3.8 税项和费用
税项和费用将从采购订单或采购收据中获取。
访问采购税项和费用模板页面以了解更多关于税项的信息。
税项和费用的总额将在表格下方显示。
要通过税类别自动添加税项，请访问此页面。
确保在税项和费用表中正确标记所有税项，以获得准确的估价。
# 发货规则
发货规则有助于设置运输物料的成本。成本通常会随着运输距离的增加而增加。了解更多信息，请访问发货规则页面。
# 3.9 额外折扣
可以在此部分设置整个发票的额外折扣。此折扣可以基于总计，即税/费后或净总计，即税/费前。额外的折扣可以作为百分比或金额应用。
访问应用折扣页面以了解更多详细信息。
# 3.10 预付款
对于高价值物料，卖方可以在处理订单前请求预付款。获取已收到的预付款按钮打开一个弹出窗口，您可以从中获取已支付预付款的订单。要了解更多信息，请访问预付款条目页面。
# 3.11 付款条款
发票的付款可能根据您的与供应商的约定进行分部分支付。如果在采购订单中设置了，将获取。
要了解更多信息，请访问付款条款页面。
# 3.12 销账
销账发生在客户支付的金额少于发票金额时。这可能是像0.50这样的小差异。在多个订单中，这可能会累积成一个大数字。为了会计准确性，这笔差额金额被“销账”。要了解更多信息，请访问付款条款页面。
# 3.13 条款和条件
在销售/采购交易中，可能存在某些条款和条件，供应商根据这些条款向客户提供商品或服务。您可以将条款和条件应用于交易，它们将在打印文档时出现。要了解有关条款和条件的更多信息，请单击此处。
# 3.14 打印设置
# 信纸
您可以在公司的信纸上打印采购发票。了解更多信息。
'对相同物料进行分组'将在物料表中多次添加的相同物料进行分组。当您打印时可以看到。
# 打印标题
采购发票标题在打印文档时也可以更改。您可以通过选择一个打印标题来实现。要创建新的打印标题，请转到：首页 > 设置 > 打印 > 打印标题。了解更多信息。
# 3.15 GST详细信息（印度）
可以为GST设置以下详细信息：
- GST类别
- 发票副本
- 反向收费
- 电子商务GSTIN
- 符合ITC资格
- 获得的ITC综合税
- 获得的ITC中央税
- 获得的ITC国家/UT税
- 获得的ITC税
# 3.16 更多信息
- 是否为开账分录：如果这是影响您的账户的开账分录，请选择'是'。即，如果您从另一ERP迁移到ERPNext的年中，您可能想使用开账分录来更新ERPNext中的账户余额。
- 备注：可以在这里添加有关采购发票的任何额外备注。
# 3.17 提交后
提交采购发票后，可以针对它创建以下文档：
- 日记账项
- 付款条目
- 付款请求
- 到岸成本凭证
- 资产
# 4. 更多
# 4.1 会计影响
类似于销售发票，在采购发票中，您必须为物料表中的每一行输入一个费用或资产账户。这有助于指示物料是资产还是费用。您还可以更改成本中心。这些也可以在物料主数据中设置。成本中心可以设置在公司级别。
采购发票将影响您的账户如下：
典型的双分录“采购”的会计分录（GL Entry）：
借方：
- 费用或资产（净总计，不包括税项）
- 税项（/资产如果增值税类型或再次费用）
贷方：
- 供应商
# 4.2 当勾选是否已付款时的会计
如果勾选了是否已付款，ERPNext还将进行以下会计分录：
借方：
- 供应商
贷方：
- 银行/现金账户
要在您“提交”后查看采购发票中的条目，请点击“查看账簿”。
# 4.3 采购是“费用”还是“资产”？
如果物料在购买时立即消耗，或者如果是服务，则购买成为“费用”。例如，电话费或差旅费是“费用” - 它已经被消耗。
对于有价值库存物料，这些购买尚未成为“费用”，因为它们在库存中仍具有价值。它们是“资产”。如果它们是原材料（用于过程中），它们将在过程中消耗时立即成为“费用”。如果它们要出售给客户，它们在您将它们运送给客户时成为“费用”。
# 4.4 源泉扣税
在许多国家/地区，法律可能要求您在向供应商付款时扣除税款。这些税款可能基于标准费率。在这些类型的计划下，通常如果供应商的付款超过一定阈值，并且产品类型是应税的，您可能必须扣除一些税款（您代表您的供应商向政府支付）。
要执行此操作，您必须在“税项负债”或类似类别下新建一个税账户，并通过您必须为每笔交易扣除的百分比来贷记此账户。
# 4.5 暂停采购发票的付款
有两种方式可以暂停采购发票：
- 日期范围暂停
- 明确暂停
# 明确暂停
明确暂停无限期暂停采购发票。要执行此操作，在采购发票表单的“暂停发票”部分，只需勾选“暂停发票”复选框。在“暂停原因”文本字段中，输入解释为何要暂停发票的注释。
如果您需要暂停已提交的发票，请点击“制作”按钮，然后点击“阻止发票”。另外，请在弹出的对话框中添加解释为何要暂停发票的注释，然后点击“保存”。
# 日期范围暂停
日期范围暂停将采购发票暂停直到指定日期。要执行此操作，在采购发票表单的“暂停发票”部分，勾选“暂停发票”复选框。接下来，在弹出的对话框中输入释放日期，然后点击“保存”。释放日期是文档暂停到期的日期。
保存发票后，您可以通过点击“暂停发票”下拉按钮，然后点击“更改释放日期”来更改释放日期。这将导致出现一个对话框。
选择新的释放日期并点击“保存”。您还应该在“暂停原因”字段中输入注释。
请注意以下几点：
- 所有已暂停的采购将不包括在付款条目的参考表中
- 释放日期不能在过去。
- 只有当采购发票未付款时，您才可以阻止或取消阻止采购发票。
- 只有当发票未付款时，您才可以更改释放日期。
# 4.6 费用的临时会计（仅限非库存物料）
在许多情况下，服务已接收并且费用已发生，但该服务的采购发票在随后的月份开具，因此这笔费用不会流入您的月度财务报表，如利润和损失，因为发票仍待处理。临时会计帮助您解决这个问题。以下是设置临时会计的步骤。
在公司主数据中启用临时会计并设置默认的临时账户
为非库存物料制作采购收据
针对采购收据的会计分录将如下
针对采购收据制作采购发票 针对采购发票的会计分录将照常发布
在发布采购发票时，针对采购收据的会计分录将被撤销