# 付款条目
付款条目是记录已针对发票进行付款的记录。
付款条目可以针对以下交易进行：
- 销售发票
- 采购发票
- 销售订单（预付款）
- 采购订单（预付款）
- 费用报销
- 内部转账
在ERPNext中，用户可以通过两种方式捕捉付款：
- 付款条目（默认）
- 日记账条目
以下是理解流程的图表：
在销售中：
在采购中：
要访问付款条目列表，请转到：
主页 > 会计 > 应收账款/应付账款 > 付款条目
# 1. 先决条件
付款条目也可以直接创建，然后稍后链接到订单/发票。在创建和使用付款条目前，建议首先创建以下内容：
- 客户
- 供应商
- 银行账户
如果您遵循销售/采购周期，则需要以下内容：
- 销售订单（预付款）
- 采购订单（预付款）
- 销售发票
- 采购发票
设置：
- 会计科目表
- 公司（用于默认账户）
# 2. 如何创建付款条目
在提交可以创建付款条目的文档后，您将在创建按钮下找到付款选项。
- 更改过账日期。
- 付款类型将根据您来自的交易设置为“收款”、“付款”或“内部转账”。
- 方类型、方、方名称将自动获取。
- 付款账户和付款来源账户将根据公司表单中的设置获取。
- 已付金额将从发票中获取。
- 保存并提交。
# 2.1 手动创建付款
手动创建的付款条目将没有与之链接的订单/发票。这种方式进行的付款将记录在客户/供应商的账户中，并且稍后可以使用付款对账工具进行对账。
- 转到付款条目列表，然后点击新建。
- 选择方类型和相应的客户/供应商。
- 选择付款账户/现金账户付款给和付款来源。如果进行银行转账，请输入支票号码和日期。
- 输入已付金额。
- 保存并提交。
# 3. 功能
# 3.1 设置付款方式
付款方式：输入此内容有助于根据使用的付款方式对付款条目进行分类。付款方式可以是银行、现金、电汇等。
提示：在付款方式主记录中，可以设置默认账户。此默认付款账户将被获取到付款条目中。
# 3.2 付款来源/去向
- 方类型：无论是客户、供应商、员工、股东、学生还是非政府组织成员。
- 方：为哪个方创建付款条目。
- 方名称：方的名称，这将自动获取。
- 公司银行账户：贵公司的银行账户。
- 方银行账户：方的银行账户。
- 联系人：如果方是组织，则可以在此存储联系人。
# 3.3 账户
- 方余额：当前付款条目中设置的来自客户或供应商的发票的总应收或应付金额。已付金额将是正数，如果提前付款，将是负数。
- 付款来源账户：提交付款时将从此账户中扣除金额。
- 付款去向账户：提交付款条目时，将从此会计科目表账户中添加金额。
- 账户货币：这些账户的货币将根据账户中的设置获取，并且不能在此编辑。要了解更多关于多种货币交易的信息，请访问此页面。
- 账户余额：选定账户的所有发票的总金额余额。
已付金额：当前付款条目支付的总金额在此字段中显示。
注意：在制作付款条目时，如果设置了，默认银行账户将按以下顺序获取：
- 公司表单
- 付款方式默认账户
- 客户/供应商默认银行账户
- 在付款条目中手动选择
# 3.4 参考
# 获取未结清的发票
这可以用来使用一个付款条目对多个销售发票进行付款。在创建新的付款条目时，点击获取未结清的发票按钮或获取未结清的订单按钮，将为该方获取所有未结清的发票和开放的订单。需要输入“已付金额”才能看到此按钮。在此，可以选择要获取的日期范围和发票。如果该方未全额付款，请在“分配”字段中输入已付金额。
如果为供应商创建付款条目，付款金额将针对采购发票进行分配。在为供应商创建付款条目时，同样的线路，付款金额将针对采购发票进行分配。
# 付款参考表
- 类型：付款是针对销售订单、销售发票还是日记账条目进行的。
- 名称：特定交易ID在此获取/选择。
- 总金额：行中一个发票/日记账条目的总金额。
- 未结清：此发票的应收/应付金额。
- 分配：如果已付金额小于发票金额，只有已付金额将分配给付款条目中获取的发票。付款可以分几部分进行，例如，如果有三张金额为20、20、20的发票，已付金额为60，那么这个已付金额将平均分配。付款条件也可能涉及。
# 什么是未分配金额？
当在ERPNext中创建付款条目，且已付金额超过总发票金额时，存储在客户/供应商的账户中。因此，这个金额目前是“未分配”的。未分配金额可以用于未来的发票。
例如，您创建了一张总计1000的销售发票，而客户支付了1500。当未来为该客户创建另一张总计1000的发票时，之前支付的500可以使用。
# 3.5 扣款或损失
当针对发票创建付款条目时，实际已付金额和发票未结清金额可能会有一些差异。这种差异可能是由于四舍五入错误或货币汇率变化造成的。您可以在此设置一个账户，此差额金额将在此账户中入账。
损失/扣款可以销账。这里有一个例子，支付金额为25，但分配金额为30，因为根据发票，应收取的金额为30。在这种情况下，“差额金额”将为5。这种差额金额可能是由于折扣或货币兑换造成的。要提交付款条目，“差额金额”需要为0。可以使用制作差额条目按钮进行调整。金额将在销账账户中调整。
# 3.6 销账
销账发生在已付金额少于分配金额的情况下。即，剩余金额被视为在杂费中丢失或该金额将不支付。这被视为损失。
# 3.7 提交后
保存并提交付款条目。提交后，发票中的未结清状态将更新。
如果针对销售订单或采购订单创建付款条目，将更新其中的“预付款”字段。当针对这些交易创建发票时，付款条目将自动更新在该发票中，以便您可以将发票金额分配给预付款条目。
对于收入付款，会计分录将如下进行。
- 借方：银行或现金账户
- 贷方：客户（债务人）
对于支出付款：
- 借方：供应商（债权人）
- 贷方：银行或现金账户
# 4. 其他情况
# 4.1 多币种付款条目
如果您想维护以外币计价的应收/应付账户，那么创建以外币（与公司货币不同）计价的账户，并在方账户中链接它。例如：
ERPNext允许您维护账户和发票多种货币。如果发票是用方的货币开具的，公司基础货币和方货币之间的货币汇率也输入在发票中。
注意：需要创建并选择单独的债务人/债权人账户在销售发票/订单中，以使货币兑换正确工作。例如，如果客户来自美国，创建一个名为“美国债务人”的应收账款账户。
在针对该发票创建付款条目时，将获取当前汇率，但您可以设置付款时的货币汇率以匹配您的记录。
点击设置汇率收益/损失按钮，自动添加一行以支付差额金额。
由于货币汇率一直在波动，可能会导致针对发票总额的付款金额出现差异。这个差额金额可以计入货币兑换收益/损失金额。
也可以通过创建新的付款条目独立于发票进行付款。
要了解更多关于管理多种货币交易的信息，请访问此页面。
# 4.2 内部转账
内部转账用于资金在同一公司的账户之间转移的情况。例如，如果美国客户使用PayPal，将资金从PayPal转移到银行账户可以视为内部转账。
以下内部转账可以从付款条目中管理。
- 银行-现金
- 银行-银行
- 现金-现金
- 现金-银行
# 4.3 管理不同的付款场景
对于未付款的发票，未结清金额=总计。在创建付款条目时，未结清金额的值将减少。
在大多数情况下，除了零售销售外，开票和付款是分开的活动。这些付款有几种组合方式。这些情况适用于销售和采购。
- 可以预付（100%预付）。
- 装运后。要么在交货时，要么在交货后的几天内。
- 部分预付，部分在交货前或交货后。
- 可以一起为一堆发票付款。
- 可以一起为一堆发票提供预付款（可以跨发票拆分）。
ERPNext允许您管理所有这些场景。所有会计分录（总账分录）都可以针对销售发票、采购发票或预付款付款条目（在特殊情况下，也可以通过销售发票进行）。
针对一张发票的总未结清金额是所有已制作“针对”（或链接到）该发票的会计分录的总和。这样，您就可以在付款条目中合并或拆分付款以管理场景。
# 4.4 付款条目和日记账条目之间的区别
使用日记账条目需要了解哪个账户将被借方或贷方入账。在付款条目中，它在后端管理，因此对用户来说更简单。
付款条目在管理外币付款方面更有效。
可以使用支票打印格式从付款条目中打印支票。
日记账条目仍可用于：
- 更新账户的期初余额。
- 固定资产折旧条目。
- 如果根本没有发生付款，可以调整贷项通知单针对销售发票和借项通知单针对采购发票。
# 4.5 使用日记账条目付款
要使用日记账条目进行付款，请按照以下步骤操作：
激活通过日记账条目付款。转到会计 > 会计主数据 > 账户设置，勾选“通过日记账条目进行付款”的框。
在提交可以创建日记账条目的文档后，您将在创建按钮下找到付款。
保存并提交日记账条目，以记录针对发票的付款。
付款请求
付款条件
销售发票
采购发票